Curso: Legislación fiscal y la Planificación Fiscal
Módulo 1: Introducción a los Impuestos
Lección 1: Fundamentos de los Impuestos
- ¿Qué son los impuestos?
- Historia de la recaudación de impuestos.
- Importancia de los impuestos en la sociedad.
Lección 2: Fuentes de Ingresos Fiscales
- Tipos de impuestos (ingresos, ventas, propiedad, etc.).
- Origen de los ingresos fiscales gubernamentales.
- Comparación de impuestos a nivel mundial.
Módulo 2: Impuesto sobre la Renta
Lección 3: Impuesto sobre la Renta Personal
- ¿Qué es el impuesto sobre la renta?
- Categorías de ingresos: gravables y no gravables.
- Cálculo del impuesto sobre la renta.
Lección 4: Deducciones y Créditos Fiscales
- Diferencia entre deducciones y créditos fiscales.
- Ejemplos de deducciones y créditos comunes.
- Cómo maximizar las deducciones y créditos fiscales.
Módulo 3: Obligaciones Fiscales
Lección 5: Presentación de la Declaración de Impuestos
- Fechas de vencimiento y extensiones.
- Cómo presentar la declaración de impuestos: en línea y en papel.
- Consecuencias de no presentar la declaración a tiempo.
Lección 6: Penalidades y Sanciones Fiscales
- Sanciones comunes por errores en la declaración.
- Penalidades por evasión fiscal.
- Cómo evitar penalizaciones fiscales.
Módulo 4: Planificación Fiscal
Lección 7: Planificación Fiscal Personal
- Estrategias para minimizar la carga fiscal.
- Planificación de jubilación y ahorro fiscal.
- Inversiones fiscales eficientes.
Lección 8: Planificación Fiscal Empresarial
- Estructuras empresariales y sus implicaciones fiscales.
- Deducciones fiscales para empresas.
- Estrategias de planificación fiscal empresarial.
Módulo 5: Impuestos Internacionales
Lección 9: Implicaciones Fiscales Internacionales
- Impuestos en el extranjero para ciudadanos y residentes de EE. UU.
- Normativas fiscales internacionales.
- Doble tributación y acuerdos de tratados fiscales.
Lección 10: Reporte de Cuentas Extranjeras
- Requisitos de reporte de cuentas bancarias extranjeras.
- Consecuencias de no cumplir con los requisitos.
- Estrategias para cumplir con las obligaciones fiscales internacionales.
Módulo 6: Casos Prácticos y Ejercicios
Lección 11: Estudio de Casos
- Análisis de casos de situaciones fiscales reales.
- Identificación de problemas fiscales y soluciones.
Lección 12: Ejercicios Prácticos
- Resolución de ejercicios prácticos de declaración de impuestos.
- Aplicación de estrategias de planificación fiscal.
Módulo 7: Evaluación y Certificación
Lección 13: Examen Final
- Evaluación de conocimientos adquiridos en el curso.
Lección 14: Certificación
- Otorgamiento de certificados a los participantes que completen el curso con éxito.